Calculadora de plan de pensiones y desgravación IRPF

Como trabajador por cuenta ajena o particular, hasta 1.500 €/año (125 €/mes). Como autónomo puedes sumar hasta 4.250 €/año más con un plan de empleo simplificado, para un total de 5.750 €/año. La desgravación además no puede superar el 30% de tus rendimientos netos.

Las aportaciones reducen tu base imponible general, así que pagas menos IRPF. Con tus datos, la devolución es de unos 555 €/año (tu tipo marginal es 37%). Se recibe al hacer la declaración del año siguiente.

La devolución que te hace Hacienda es dinero real. Si en vez de gastarlo lo reinviertes (en el plan o en un fondo), esa devolución también compone durante años — un capital extra que casi ninguna calculadora tiene en cuenta.

No siempre. El dinero queda inmovilizado hasta la jubilación (o supuestos concretos) y al rescatarlo tributa como rendimiento del trabajo, no del ahorro — así que la ventaja fiscal es en parte un diferimiento, no un regalo puro. Compensa más si tu tipo marginal es alto ahora y esperas que sea más bajo en la jubilación.

Casi siempre compensa repartirlo. Cobrarlo todo de golpe amontona el importe entero sobre tus otros ingresos en un único ejercicio y te empuja a tramos más altos de IRPF. Repartirlo en varios años (en forma de renta) mantiene el extra de cada año más pequeño, normalmente a un tipo marginal más bajo — la pestaña Rescate te muestra la diferencia real en euros para tus cifras.

Depende de tu tipo marginal ahora frente al de la jubilación. El plan te da una devolución cada año pero tributa todo el capital como rendimiento del trabajo al salir; un fondo normal no desgrava nada pero solo tributa por la ganancia, al tipo (más bajo) del ahorro, y solo cuando vendes de verdad. La pestaña Plan vs Fondo compara ambos con el mismo desembolso mensual real de tu bolsillo.

Hasta 5750 € al año (479,17 €/mes): el límite general de 1500 € que tiene cualquiera (125 €/mes) más un incremento de 4250 € (354,17 €/mes) que solo cuenta si va a un plan de pensiones de empleo simplificado (PPES). Por encima de los dos, la reducción no puede superar el 30% de tus rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas.

Sí. El incremento está condicionado al destino, no solo a ser autónomo: tiene que ir a un plan de empleo simplificado de trabajadores por cuenta propia, a un plan sectorial, o a un plan de empleo del que seas promotor como empresario individual. Meterlo en un plan individual de los de siempre no vale — ese plan se queda en 1.500 € pase lo que pase.

Sí. El PPES puede absorber tanto el límite general de 1.500 € como su propio incremento de 4.250 €, así que un autónomo puede aportarlo todo a un único plan. Al revés no funciona: un plan individual nunca puede pasar de 1.500 €.

Entonces tu límite real es el 30%, no los 5750 €. Hacen falta unos 19.167 € de rendimiento neto para que el límite completo se pueda usar de verdad. Por debajo de eso la calculadora te enseña el 30% mordiendo y te dice cuánto se quedaría sin desgravar.

Depende de tu tipo marginal, no solo de lo que aportes. Con tus datos la devolución ronda 1724 € al año (tipo marginal 30%) y llega con la declaración del año siguiente. Esa devolución es dinero real: si la reinviertes en vez de gastarla, también compone — es la bola de nieve que modela esta calculadora.

Hay dos excesos distintos. Lo que pasa del límite absoluto de 5750 € hay que sacarlo del plan. Lo que solo pasa del 30% de los rendimientos netos se puede trasladar y reducir en los 5 ejercicios siguientes, siempre que lo solicites expresamente en la declaración de ese año.

No automáticamente. El dinero queda inmovilizado hasta la jubilación (o supuestos concretos de liquidez) y todo el capital tributa a la salida como rendimiento del trabajo, no al tipo más bajo del ahorro. Compensa sobre todo si tu tipo marginal de ahora es claramente más alto que el que esperas en la jubilación. La pestaña "Plan vs Fondo" lo compara con un fondo indexado normal usando el mismo desembolso mensual real.